財富「創造」及「傳承」係每一個成功企業家所面臨重要課題
現今多樣化金融理財工具(信託、保險、ETF)、重大公司法修法變動( 複數表決權及特定事項否決權之特別股)、重要稅務改革(房地合一2.0、CFC課稅)、跨國性課稅(OBU查稅、CRS實施)及最低稅負制(海外所得、特定保險給付)之實施等等,重大措施對中小企業主產生重大衝擊,財富累積從早期創業財產流入演變至「活化資產」創造二次累積財富及各項租稅節省(如所得稅、遺產稅及贈與稅),上述變革無形中帶動中小企業主如何去了解資產保值、活化資產、企業防火牆措施、稅務變動影響及合法租稅規劃等。本文作者從事金融服務約48 年,加上具備管理學碩士、財務管理顧問師與社會學博士,相關學經歷足以做為金融業者之標竿,再加上金融機關服務期間參與及規劃多數中小企業財富創造、資產活化、稅務規劃及資產傳承等,本書彙總作者經手處理及參與各項案件說明,內容詳細及法理適當應用,本書堪稱實務界「癸花寶典」。
本文第二篇至第四篇所陳述之內容從企業家族財富創造及傳承說明,提昇至現有融資工具之應用,進而到國內外財富管理,共計分為6 個章程以60 個案例加以介紹,案例分別以「規劃目的」、「規劃步驟」、「規劃利益」,同時搭配「規劃步驟圖」呈現,內容包含現行公司法(閉鎖型公司及黃金特別股)規劃、合法租稅(遺產稅、贈與稅、房地合一稅)規劃、信託(自益或他益)架構說明、保險工具適用,國內外(DBU及OBU)資金調度方法介紹、資產活化(含農地)、理財工具(國際債券)之選擇等等,讓讀者可以快速了解自己的需求及未來的規劃方向。
註:2025 年我國遺、贈稅金額修改,增訂版予以同步修正。
本書特色
1.是本融匯學理與實務的著作,書中不僅詳細解析了財富創造的資產配置、風險管理等可能作法,更從社會學的角度,深入探討了財富傳承的策略與挑戰。
2.財富傳承並非簡單地將財富交給下一代,而是需要有一套完整的策略與計劃,這包括教育下一代如何理解和管理財富,甚至可能需要建立家族信託等工具,以確保財富能夠順利且長久地傳承下去。
3.全書的內容規劃中,包括了企業家族財富創造與傳承規劃、中小企業家族融資與財務、國內外財富管理等篇章,其中穿插著數十個精彩的案例說明,相信讀者們在專業的智識上與實務的財務規劃上都能有巨大收穫。
現今多樣化金融理財工具(信託、保險、ETF)、重大公司法修法變動( 複數表決權及特定事項否決權之特別股)、重要稅務改革(房地合一2.0、CFC課稅)、跨國性課稅(OBU查稅、CRS實施)及最低稅負制(海外所得、特定保險給付)之實施等等,重大措施對中小企業主產生重大衝擊,財富累積從早期創業財產流入演變至「活化資產」創造二次累積財富及各項租稅節省(如所得稅、遺產稅及贈與稅),上述變革無形中帶動中小企業主如何去了解資產保值、活化資產、企業防火牆措施、稅務變動影響及合法租稅規劃等。本文作者從事金融服務約48 年,加上具備管理學碩士、財務管理顧問師與社會學博士,相關學經歷足以做為金融業者之標竿,再加上金融機關服務期間參與及規劃多數中小企業財富創造、資產活化、稅務規劃及資產傳承等,本書彙總作者經手處理及參與各項案件說明,內容詳細及法理適當應用,本書堪稱實務界「癸花寶典」。
本文第二篇至第四篇所陳述之內容從企業家族財富創造及傳承說明,提昇至現有融資工具之應用,進而到國內外財富管理,共計分為6 個章程以60 個案例加以介紹,案例分別以「規劃目的」、「規劃步驟」、「規劃利益」,同時搭配「規劃步驟圖」呈現,內容包含現行公司法(閉鎖型公司及黃金特別股)規劃、合法租稅(遺產稅、贈與稅、房地合一稅)規劃、信託(自益或他益)架構說明、保險工具適用,國內外(DBU及OBU)資金調度方法介紹、資產活化(含農地)、理財工具(國際債券)之選擇等等,讓讀者可以快速了解自己的需求及未來的規劃方向。
註:2025 年我國遺、贈稅金額修改,增訂版予以同步修正。
本書特色
1.是本融匯學理與實務的著作,書中不僅詳細解析了財富創造的資產配置、風險管理等可能作法,更從社會學的角度,深入探討了財富傳承的策略與挑戰。
2.財富傳承並非簡單地將財富交給下一代,而是需要有一套完整的策略與計劃,這包括教育下一代如何理解和管理財富,甚至可能需要建立家族信託等工具,以確保財富能夠順利且長久地傳承下去。
3.全書的內容規劃中,包括了企業家族財富創造與傳承規劃、中小企業家族融資與財務、國內外財富管理等篇章,其中穿插著數十個精彩的案例說明,相信讀者們在專業的智識上與實務的財務規劃上都能有巨大收穫。
